Több mint 15,4 millió lej értékű adócsalást leplezett le az ANAF
*Fotó: Nagy Tibor (archív)
Az Országos Adóhatóság adócsalás elleni hivatala több mint 15,4 millió lej értékű csalást derített fel. Az ügy során 350.000 munkaórát nem jelentettek be hivatalosan, és több száz munkavállalót érintett hátrányosan, hogy a munkáltató nem fizette be utánuk a kötelező társadalombiztosítási járulékokat.
Az őrző-védő szolgáltatások területén végzett országos ellenőrzések során az Országos Adóhatóság (ANAF) keretében működő Adócsalás Elleni Főigazgatóság ellenőrei egy összetett adóelkerülési mechanizmust tártak fel, amely több mint 15,43 millió lejes kárt okozott az állami költségvetésnek, és egyúttal megsértette a munkavállalók szociális jogait is. A vizsgálatok feltárták, hogy az ellenőrzött társaság a D112-es nyomtatványban valótlanul a ténylegesen ledolgozott, illetve a munkaszerződésekben rögzített óraszámnál jóval kevesebb munkaórát jelentett be. Az adóügyi adatok elemzése kimutatta, hogy mintegy 350.000 munkaórát nem jelentettek be, és az ezekhez kapcsolódó adó- és járulékfizetési kötelezettségeket sem teljesítették. Az esedékes adók mesterséges csökkentése érdekében a társaság egy, ugyanazon személyek által irányított céghálózatot is felhasznált, amelyen keresztül valós gazdasági tartalommal nem rendelkező szolgáltatásokról állítottak ki számlákat.
Ennek a mechanizmusnak a célja az volt, hogy csökkentsék a fizetendő áfát (héát), valamint az állami költségvetés felé fizetendő nyereségadót. A csalás mértékét tovább súlyosbítja, hogy miközben az alkalmazottak száma egy adott időszakban gyors ütemben növekedett, és elérte a mintegy 250 főt, a bevallott és befizetett adó- és járulékkötelezettségek továbbra is olyan alacsony szinten maradtak, amely nem állt összhangban a ténylegesen végzett tevékenység volumenével.
Az Adócsalás Elleni Hivatal ellenőrei azt is megállapították, hogy a kereskedelmi tevékenységből származó bevételeket jelentős készpénzfelvételek követték pénzautomatákból. A felvett összegek egy részét személyes célokra használták fel, illetve olyan jövedelmek kifizetésére fordították, amelyeket a hivatalos nyilvántartásokon kívül, jogszabályellenesen fizettek ki. Az ellenőrzés során a társaság képviselői többször is megpróbálták késleltetni a vizsgálatot, többek között azzal, hogy rendszeresen megtagadták a kért dokumentumok átadását, nem jelentek meg az adócsalás elleni ellenőrök ismételt megkereséseire az észlelt rendellenességek tisztázása érdekében, valamint megalapozatlan indokokra hivatkoztak. Ennek ellenére az ellenőrök a vizsgálat során rekonstruálták a vállalkozás valós gazdasági tevékenységét az ANAF adatbázisaiban rendelkezésre álló információk felhasználásával, beleértve a RO e-Factura elektronikus számlázási rendszert is. A feltárt körülményeket az illetékes bűnüldöző szervekhez továbbítják annak érdekében, hogy folytassák az eljárásokat a teljes kár megtérítése, valamint az ügyben érintett személyek felelősségre vonása érdekében.
Az ANAF hangsúlyozza, hogy a társadalombiztosítási járulékok be nem fizetése közvetlenül érinti a munkavállalók jogait a nyugdíjhoz, az egészségügyi ellátásokhoz és más szociális juttatásokhoz való hozzáférés terén. Az intézmény ezért arra ösztönzi a munkavállalókat, hogy rendszeresen ellenőrizzék, munkáltatójuk eleget tesz-e a rá vonatkozó törvényes kötelezettségeknek, különösen az adók és járulékok bevallása, illetve befizetése tekintetében.
